Investir dans des actions à dividendes au Canada: comment gagner un revenu passif fiscalement avantageux

L’investissement dans des actions à dividendes est une stratégie populaire parmi les Canadiens qui cherchent à se constituer un revenu passif. Il peut s’agir d’un moyen efficace de faire fructifier son patrimoine, surtout lorsqu’on se concentre sur l’optimisation fiscale.

Voici les renseignements dont vous avez besoin pour commencer!

Qu’est-ce que l’investissement dans des actions à dividendes?

Investir dans des actions à dividendes consiste à acheter des actions de sociétés qui reversent régulièrement une partie de leurs bénéfices aux actionnaires. Ces paiements, appelés dividendes, peuvent constituer un flux de revenus régulier sans qu’il soit nécessaire de vendre des actions.

Les avantages de l’investissement dans des actions à dividendes

L’intégration des dividendes dans votre stratégie d’investissement présente un certain nombre d’avantages. En voici quelques-uns :

Revenu fiable

Les dividendes constituent un flux de revenus régulier qui peut compléter le revenu d’un emploi ou financer la retraite.

Traitement fiscal favorable

Grâce au crédit d’impôt pour dividendes, les dividendes canadiens admissibles sont imposés à un taux inférieur¹.

Croissance à long terme

De nombreuses sociétés versant des dividendes sont des entreprises stables et matures dont les fondamentaux sont solides.

Rendements composés

Le réinvestissement des dividendes permet aux investisseurs d’acheter davantage d’actions, ce qui accroît la puissance des rendements composés au fil du temps.

Volatilité moindre

Les actions à dividendes peuvent être moins volatiles que les actions de croissance, ce qui atténue les perturbations lors des fluctuations du marché.

Protection contre l’inflation

Les entreprises qui augmentent régulièrement leurs dividendes peuvent contribuer à préserver votre pouvoir d’achat à long terme.

Conseils en matière d’efficacité fiscale pour l’investissement dans des actions à dividendes

Pour tirer le meilleur parti de l’investissement dans des actions à dividendes au Canada, il est important de tenir compte de l’incidence des différents comptes sur l’impôt à payer.

Utilisez les comptes d’épargne libre d’impôt (CELI)

Les dividendes perçus dans un CELI sont entièrement exonérés d’impôt. Vous ne paierez pas d’impôt sur les revenus ou les plus-values, et les retraits ne sont pas imposés².

Considérez les régimes enregistrés d’épargne-retraite (REER)

Les dividendes gagnés dans un REER ne sont pas imposés lorsqu’ils sont reçus, mais vous paierez de l’impôt lorsque vous retirerez des fonds à la retraite³. Les REER n’en constituent pas moins un excellent moyen de reporter l’impôt jusqu’à ce que vous vous trouviez dans une tranche d’imposition moins élevée.

Soyez stratégique dans les comptes non enregistrés

Si vous investissez dans des actions à dividendes sur un compte imposable ordinaire, privilégiez les sociétés canadiennes qui versent des dividendes admissibles. Ceux-ci bénéficient du crédit d’impôt pour dividendes, qui réduit votre taux d’imposition effectif par comparaison avec vos revenus en intérêts.

Que sont les dividendes admissibles?

Les dividendes admissibles sont versés par des sociétés publiques canadiennes à même les revenus imposés au taux général des sociétés4. Ces dividendes donnent droit au crédit d’impôt fédéral et provincial pour dividendes, ce qui les rend plus avantageux sur le plan fiscal que d’autres types de revenus d’investissement.

Investir dans des actions à dividendes peut offrir aux Canadiens une source régulière et croissante de revenus passifs assortie d’avantages fiscaux importants. Pour tirer le meilleur parti de vos placements, utilisez des comptes fiscalement avantageux, privilégiez les entreprises de qualité et comprenez comment les règles fiscales s’appliquent.

1. https://www.canada.ca/fr/agence-revenu/services/impot/particuliers/sujets/tout-votre-declaration-revenus/declaration-revenus/remplir-declaration-revenus/deductions-credits-depenses/ligne-40500-credit-federal-impot-etranger.html 
2. https://www.canada.ca/fr/agence-revenu/services/impot/particuliers/sujets/compte-epargne-libre-impot/cotisations.html
3. https://www.canada.ca/fr/agence-revenu/services/impot/particuliers/sujets/reer-regimes-connexes/regime-encouragement-a-education-permanente.html
4. https://www.canada.ca/fr/agence-revenu/services/impot/entreprises/sujets/societes/declaration-revenus-societes.html

^{Ce texte, qui a été rédigé à partir de sources jugées fiables, est fourni par Twenty Over Ten. Il ne peut être utilisé dans le but d’éviter une pénalité fiscale fédérale. Veuillez consulter un conseiller juridique ou un fiscaliste pour obtenir des renseignements adaptés à votre situation personnelle. Le contenu et les opinions exprimées sont fournis à titre d’information générale et ne doivent pas être considérés comme une sollicitation pour l’achat ou la vente d’un titre}.